Come scrivere rapporti finanziari annuali

I rapporti finanziari annuali analizzano le prestazioni di un'azienda nell'anno precedente e discutono i suoi piani per l'anno successivo. Questi rapporti sono prodotti più spesso da società pubbliche per i loro azionisti e organizzazioni senza scopo di lucro per i loro donatori. Tuttavia, anche alcune piccole imprese selezionate utilizzano questi rapporti per valutare i progressi della propria azienda.

Modello di relazione finanziaria annuale stampabile

Per iniziare a preparare la tua relazione finanziaria annuale, puoi utilizzare questo modello completo come guida. Questo documento fornisce una guida passo passo su come completare ciascuna sezione del report.

• Cultura aziendale giapponese
• Prodotti di marketing virale
• Come intervistare qualcuno

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Modello di rapporto finanziario annuale per una piccola impresa

Passaggio 1. Descrizione e panoramica dell'azienda

Oltre a fornire una breve sinossi della tua azienda e del suo rispettivo settore, dovresti anche discutere i principali eventi avvenuti nell'ultimo anno, insieme a risultati importanti, come le pietre miliari raggiunte da specifici dipendenti, dalla direzione o dall'azienda nel suo insieme.

Testo di esempio

Stellar Lawns, LLC è una società di soluzioni per la cura del prato residenziale e commerciale con sede a Miami, FL. Siamo un attore chiave nel settore della cura del prato e ci impegniamo a superare le esigenze dei nostri clienti attraverso la fornitura di servizi di cura del prato che sono un gradino sopra gli altri.

Nell'ultimo anno, abbiamo ampliato le operazioni per servire altri cinque stati, tra cui Georgia, Alabama, Texas, Carolina del Sud e Carolina del Nord, rendendo Stellar Lawns, LLC un attore chiave nella regione del sud-est degli Stati Uniti.

Come risultato della recente espansione, la società ha anche raddoppiato gli utili netti per il quarto trimestre. L'espansione ha anche comportato l'aggiunta di un nuovo membro del team, Dylan Williams, che servirà a fianco del nostro amministratore delegato come direttore delle vendite.

Passaggio 2. Lettera del CEO

Questa lettera dovrebbe essere scritta dall'amministratore delegato o dal proprietario dell'azienda in un tono professionale ma di bell'aspetto.

• Inizia esprimendo la tua gratitudine ai patroni della tua attività insieme ai dipendenti per tutto ciò che fanno per sostenere l'azienda.
• Affronta la tua visione per la tua organizzazione e come intendi realizzarla.
• Se la tua attività ha recentemente attraversato o è nel bel mezzo di un periodo difficile, discuti i tuoi piani per implementare iniziative che cambieranno le cose. Ciò contribuirà a ripristinare la fiducia nel tuo marchio da parte sia dei clienti che dei dipendenti.

Testo di esempio

Gentile Cliente/Investitore,

Vorrei personalmente ringraziarvi per il vostro continuo supporto a Stellar Lawns, LLC. Senza il tuo supporto, il nostro successo come entità non sarebbe possibile.

Vorrei anche esprimere la mia gratitudine a tutti i nostri dipendenti che lavorano instancabilmente per garantire che le esigenze dei nostri preziosi clienti siano soddisfatte.

Nel primo trimestre dello scorso anno, abbiamo ampliato le operazioni in cinque nuovi stati e da quel momento la nostra azienda ha raggiunto nuove vette. Mentre continuiamo ad espanderci, abbiamo in programma di implementare diverse iniziative nel tentativo di migliorare le nostre operazioni e alla fine diventare il fornitore preferito per la cura del prato nella regione del sud-est.

• Migliorare le relazioni con i clienti per migliorare ulteriormente le interazioni tra il personale del call center e i clienti
• Introduci i nostri prodotti per la cura del prato in diversi mercati chiave in tutto il sud-est degli Stati Uniti
• Implementare più prodotti ecologici per fare la nostra parte nel preservare l'ambiente
• Lancia un programma di premi per ringraziare i nostri clienti fedeli

Apprezziamo la tua attività e non vediamo l'ora di servirti per molti anni a venire. Come sempre, grazie per aver affidato a noi la gestione di tutte le vostre esigenze di cura del prato.

Migliore,

John W. Smith, CEO
Stellar Prati, LLC

Passaggio 3. Rapporti finanziari

Secondo il Amministrazione delle piccole imprese degli Stati Uniti , monitorare i dati finanziari della tua azienda è 'essenziale quando cerchi finanziamenti da istituti di credito o investitori per portare la tua attività al livello successivo'. In questo modo puoi anche valutare i tuoi prodotti e servizi, determinare i margini e il flusso di cassa e facilitare la presentazione delle tasse, aggiunge l'articolo.

Il tuo rapporto annuale dovrebbe includere:

• Bilancio
• Conto economico
• Rendiconto finanziario

Stato Patrimoniale

Ci sono tre parti in un bilancio: attività, passività e patrimonio netto. La somma delle attività e delle passività dovrebbe essere pari al patrimonio netto affinché il bilancio funzioni.

Le attività possono essere classificate come correnti, convertibili in denaro entro un anno, o fisse. Questi in genere includono:

• Contanti (a breve termine)
• Crediti (a breve termine)
• Inventario (a breve termine)
• Edifici (fissi)
• Terreno (fisso)
• Attrezzature e macchinari (fissi)

Analogamente alle attività, anche le passività sono classificate come a breve oa lungo termine. Esempi di passività includono:

• Debiti (a breve termine)
• Imposte da pagare (a breve termine)
• Prestiti pagabili (a lungo termine)
• Titoli pagabili (a lungo termine)

Il patrimonio netto è composto dal capitale investito e dagli utili non distribuiti.

Conto economico

Conosciuto anche come conto profitti e perdite, il tuo conto economico rivela il tuo utile netto per l'anno. Per determinare l'utile netto della tua azienda, utilizzerai la seguente formula:

Utile lordo o vendite totali

-Costo delle merci vendute (ovvero inventario, materiali, forniture, tasse)

-Totale spese operative (voci, come utenze, tasse e commissioni)

=Utile netto prima delle tasse Tax

-Tasse sul reddito

= Reddito operativo netto

+Utili non distribuiti (inizio anno)

=Utili non distribuiti (fine anno)

Rendiconto finanziario

Il rendiconto finanziario indica la quantità di denaro che scorre dentro e fuori l'azienda. Per determinare il saldo di cassa finale, utilizzare la seguente formula:

Saldo di cassa iniziale

+ Entrate di cassa (voci, come vendite in contanti e pagamenti su crediti)

-Deflussi di cassa (voci, come acquisti, stipendi e spese pubblicitarie)

=Fine saldo in contanti

4. Dirigenti dell'azienda

Questa sezione è abbastanza semplice, poiché tutto ciò che dovrai fare è elencare i nomi degli ufficiali chiave e i loro rispettivi titoli. Se posizioni chiave o individui sono stati aggiunti o eliminati dalla gerarchia di gestione, dovrai anche divulgare queste informazioni.

5. Note a piè di pagina

Assicurati di includere note a piè di pagina nel tuo rapporto finanziario annuale per chiarire i componenti dei rapporti finanziari che potrebbero richiedere una spiegazione.

Testo di esempio

Nota 1: Stellar Lawns, LLC è un fornitore di servizi di cura del prato per immobili residenziali e commerciali nella regione del sud-est degli Stati Uniti.

Nota 2: Stellar Lawns, LLC è una società basata sulla liquidità e segue l'anno solare a fini di rendicontazione finanziaria.

Nota 3: le attività e le passività correnti sono quelle che saranno incassate o soddisfatte in un anno o meno.

Nota 3: I beni sono ammortizzati a quote costanti utilizzando la vita utile stimata, che varia da 10 a 30 anni.

Nota 4: I debiti includono gli importi dovuti a fornitori indipendenti per i loro servizi.

Nota 5: le imposte sul reddito sono calcolate utilizzando le aliquote vigenti.

Rapporti finanziari per società quotate in borsa

Se la tua azienda è un'entità quotata in borsa, devi seguire il formato che trovi nel Manuale di rendicontazione finanziaria della Securities and Exchange Commission . Altrimenti, non sarai conforme alle linee guida federali.

Un pensiero finale

I rapporti finanziari annuali sono più che semplici raccolte di dati aridi di interesse solo per i contabili. Usali al massimo delle loro potenzialità come strumenti di marketing ed educativi in ​​modo che la tua azienda possa trarre il massimo beneficio.