Segnala frode fiscale

Sebbene i contribuenti non siano tenuti a fornire il Agenzia delle Entrate (IRS) con informazioni sul comportamento fiscale fraudolento di un altro individuo, sono incoraggiati a farlo. La denuncia di frode fiscale è un'azione seria e può comportare la multa o l'incarcerazione dell'imputato.

Segnalazione di frode fiscale federale sul reddito

L'IRS richiede che le segnalazioni di frode siano in forma scritta. Esistono due modi per presentare una denuncia scritta di frode fiscale: inviare un modulo fornito dall'IRS o scrivere una lettera. Le informazioni contenute nella tua lettera dovrebbero essere simili a quelle richieste nel modulo.

• Leggi sull'evasione fiscale dello Stato della California
• Truffe sulla liquidazione delle tasse
• Suggerimenti fiscali per la proprietà congiunta della casa

Modulo 3949-A

Modulo 3949-A intitolata 'Informazioni di riferimento' viene utilizzata per segnalare le frodi fiscali. Questo modulo richiede di fornire le informazioni di contatto relative alla persona o all'azienda che stai segnalando. Se stai segnalando una persona, puoi anche indicare il suo stato civile e il nome del coniuge.

Successivamente, identifichi il tipo di frode che ritieni si stia verificando e la quantità di denaro coinvolta. Ti viene quindi chiesto di fornire una breve descrizione dell'evento o del comportamento che ritieni sia fraudolento. Infine, fornisci tutte le informazioni in tuo possesso sulle banche dell'individuo accusato.

Sebbene ci siano spazi per queste informazioni, devi solo fornire ciò che sai e non è necessario indagare sulla situazione per scoprire ciò che non sai. Pertanto, il modulo non è valido o incompleto se non si conoscono le informazioni bancarie o lo stato civile della persona.

Nella parte inferiore del modulo ti viene chiesto di fornire il tuo nome e le informazioni di contatto. Questa sezione è facoltativa; tutte le segnalazioni di presunta frode sono trattate come se fossero state fornite in forma anonima. È possibile inviare il modulo online o inviarlo per posta all'ufficio dell'agenzia a Fresno, CA.

Scrivere una lettera

Se scegli di scrivere una lettera per segnalare la frode, il suo contenuto dovrebbe contenere quante più informazioni possibili. Il tuo obiettivo con la tua lettera dovrebbe essere quello di consentire all'IRS di avviare un'indagine con le informazioni fornite. Nella tua lettera, l'IRS ti consiglia di includere:

• Il nome e l'indirizzo della persona o dell'azienda che stai segnalando
• La previdenza sociale o l'identificazione fiscale della persona fisica o giuridica
• Una descrizione della presunta violazione
• Il periodo di tempo in cui si è verificata la violazione
• La quantità di denaro coinvolta
• Le sue informazioni di contatto

Ancora una volta, la tua lettera sarà trattata come se fosse stata inviata in forma anonima. Pertanto, puoi omettere di fornire le tue informazioni di contatto.

Segnalazione di un regime di elusione fiscale

Uno schema di elusione fiscale è un piano volto ad assistere i contribuenti nell'evitare il pagamento delle tasse. Questi schemi sono solitamente illegali e differiscono dalle truffe di regolamento fiscale. Per segnalare un tale schema, è necessario completare un Modulo fornito dall'IRS . Questo modulo richiede di discutere:

• Principali inquilini dello schema
• Come ne sei venuta a conoscenza
• Le informazioni di contatto del progettista del programma o del promotore
• Se sono stati forniti materiali promozionali e se ne stai includendo copie
• Eventuali riunioni o seminari tenuti per promuovere il regime
• L'ambito geografico del programma e il suo pubblico previsto
• Le sue informazioni di contatto

Ancora una volta, queste informazioni vengono trattate come fornite in forma anonima. Pertanto, non è necessario fornire le informazioni di contatto complete.

Segnalazione di comportamenti professionali fraudolenti

Puoi anche segnalare commercialisti e avvocati che ritieni siano coinvolti in frodi fiscali. A tal fine, inviare un'e-mail all'Ufficio per la responsabilità professionale dell'IRS ([email protected]). Questa email dovrebbe contenere:

• Il nome del professionista e il suo campo di lavoro
• Lo stato in cui praticano
• Le loro informazioni di contatto
• Sono il tipo di frode che ritieni stia avvenendo
• Le sue informazioni di contatto

Fornisci quante più informazioni possibili, ma non indagare sulla situazione da solo. Le tue informazioni di contatto sono apprezzate, ma non obbligatorie, per inviare la tua segnalazione.

Segnalazione di frode fiscale statale Tax

Molti stati, come New York e California , consentono ai contribuenti di segnalare online le frodi fiscali locali o statali. La maggior parte delle volte, questi rapporti devono essere in forma scritta e contenere informazioni simili a quelle richieste dall'IRS per la segnalazione di frodi fiscali federali. Tuttavia, alcuni stati ti consentono di contattare telefonicamente la loro agenzia di riscossione delle tasse per fare una denuncia.

Determinare se segnalare una frode

A causa delle potenziali conseguenze, la denuncia delle frodi fiscali è grave. Nel 2004, l'IRS ha avviato 206 indagini per frode e ha raccomandato azioni penali per 167 di esse. Complessivamente, 117 dei casi perseguiti hanno portato alla condanna e alla punizione dell'individuo segnalato.

Ciò non dovrebbe, tuttavia, dissuadervi dal segnalare le frodi. La frode fiscale è un reato grave e se ritieni che si stia verificando, dovresti segnalarlo all'autorità competente.